МБУЗ "Стоматологическая поликлиника"

Как COVID-19 меняет российский бизнес? Л

Экономическое положение бизнеса в условиях

I

ограничительных мер и использование инструментов государственной поддержки

Результаты онлайн-опроса руководителей

компаний

Апрель 2020

У вас есть вопрос?’ У нас есть ответ.

Решая сложные задачи бизнеса, мы улучшаем мир.

EY

Совершенствуя бизнес, улучшаем мир

1

Содержание

Об исследовании 2

Оценка текущих кризисных явлений в отрасли 4

Оценка перспектив восстановления экономической активности 5

Антикризисные меры и оценка текущих мер государственной поддержки бизнеса 7

Отраслевые особенности кризисных явлений, связанных с ограничительными мерами. Используемые меры поддержки по отраслям 10

Автомобильная отрасль 11

Аэропортовая деятельность 12

Индустрия гостеприимства, включая отели, рестораны и кейтеринг . 13

Информационные технологии и телекоммуникации 14

Машиностроение 15

Медиасектор и индустрия развлечений 16

Медицина и фармацевтика 17

Металлургическая отрасль 18

Недвижимость 19

Образование 20

Производство промышленной продукции 21

Производство товаров повседневного спроса (FMCG) 22

Профессиональные услуги (аудит, юриспруденция, консалтинг)…. 23

Розничная торговля 24

Строительство и инженерные услуги 25

Транспорт и логистика 26

Туризм, физкультурно-оздоровительная деятельность и спорт 27

Финансы 28

Химическая промышленность 29

Энергетика и природные ресурсы 30

Наиболее популярные пожелания респондентов относительно мер поддержки 31

Сложности при онлайн-взаимодействии

с государственными органами, выявленные во время периода ограничительных мер 32

2

Об исследовании

В апреле 2020 года компания EY провела исследование экономического положения бизнеса в России в усло­виях ограничительных мер по борьбе с коронавирусной инфекцией и исполь­зования компаниями мер государствен­ной поддержки. В исследовании приняли участие руководители более 230 компаний, относящихся как к малому и среднему, так и крупному бизнесу.

Исследование было проведено методом онлайн-анкетирования руководителей компаний. Результаты количественного анализа были дополнены комментариями партнеров EY — отраслевых экспертов по России и странам СНГ.

Состав респондентов репрезентативен с точки зрения отраслевого профиля: в выборку включены компании, представляющие более 20 индустрий, в том числе тех, которые были вклю­чены Правительством РФ в перечень отраслей экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях эпидемии.

Многие компании, руководители которых приняли участие в опросе, осуществляют деятельность в несколь­ких субъектах РФ: более 75% компаний представлены за пределами Москвы и Санкт-Петербурга, около 25% — работают во всех регионах страны.

Компании, представленные респондентами, в разбивке по типам

Компании, представленные респондентами, в разбивке по наличию особого статуса

64%

Крупные частные компании

30%

Системообразующие организации

29%

МСП и ИП

4%

Стратегические организации

7%

Крупные компании

с государственным участием

3%

Градообразующие организации

63%

Без особого статуса

>230

руководителей компаний, относящихся как к малому и среднему, так и крупному бизнесу, приняли участие в исследовании, которое провела компания EY в апреле 2020 года.

4

Оценка текущих кризисных явлений

в отрасли

^80%

всех респондентов отметили наличие в своих отраслях кризисных явлений,связанных

с ограничительными мерами в период эпидемии

27% сообщили о снижении выручки более чем на 50%, еще 25% — о сниже­нии на 20%-50%, 27% — о незначитель­ном снижении выручки на не более чем 20%.

Среди отметивших снижение выручки более чем на 30% оказалось больше всего представителей компаний из сфер автомобилестроения, аэро­портовой деятельности, туризма и гостеприимства, образования, недвижимости, производства промыш­ленной продукции, розничной тор­говли, транспорта и логистики.

Небольшая доля респондентов (6%) отметила положительную динамику выручки. Данные респонденты пред­ставляют в основном сектора производ­ства товаров повседневного спроса,

розничной торговли, информацион­но-коммуникационных технологий. Согласно результатам исследования, меньше других пострадали от кризиса предприятия химической промышлен­ности, компании из сферы медицины и фармацевтики, а также производства товаров повседневного спроса.

При анализе влияния ограничительных мер на экономическую активность в разрезе типов компаний по размеру видно, что доля руководителей опро­шенных малых и средних предприятий (64%), отметивших снижение выручки более чем на 30%, существенно превы­шает аналогичный показатель среди крупных частных и государственных компаний (29% и 19%, соответственно).

Насколько сильно ограничительные меры отразились на вашем бизнесе?

Положительно, рост общей выручки составил более 50%	■ 1%
Положительно, рост общей выручки составил от 20 до 50%	0%
Положительно, рост общей выручки составил от 10 до 20%	3%
Положительно, рост общей выручки составил до 10%	М 2%
Никак не отразились, выручка сохраняется на прежнем уровне
Незначительно, снижение общей выручки составило не более 10%
В средней степени, снижение общей выручки составило от 10 до 20% Значительно, снижение общей выручки составило от 20 до 30%	16% 13%
Сильно, снижение общей выручки составило от 30 до 50%	12%
Очень сильно, снижение общей выручки превысило 50% Критически, бизнес пришлось остановить практически полностью	18% 9%

5

Оценка перспектив восстановления экономической активности

76%

респондентов считают, что ограничительные меры являются угрозой существования бизнеса и при определенной продолжительности могут привести к прекращению деятельности.

10% всех опрошенных отметили, что бизнес находится на грани закрытия уже сейчас или окажется в безвыход­ной ситуации при продлении ограничи­тельных мер более чем на две недели (опрос проведен 24-30 апреля 2020 года). 51% респондентов рассчитывают, что в текущем режиме ограничений бизнес может продержаться не более 1-3 месяцев, 15% утверждают, что за­паса прочности их бизнеса хватит на 3-6 месяцев. Только 24% руководи­телей ответили, что ограничительные меры не представляют угрозу для выживания их компаний.

Результаты исследования показывают, что запас прочности напрямую связан с размером бизнеса: среди МСП до 20% находятся на грани закрытия уже сейчас или в ближайшие недели, для крупных частных компаний ана­логичный показатель составляет 7%. Средний запас прочности и для МСП,

и для крупных частных компаний составляет не более 1-2 месяцев (такого мнения придерживаются 47 и 39% руководителей соответственно). 80% топ-менеджеров крупных компа­ний с государственным участием не согласны с тем, что текущий кризис может привести к прекращению их деятельности.

По мнению почти половины респонден­тов, восстановление экономики после снятия ограничительных мер займет более года. Еще 27% ответивших рас­считывают на возвращение к докри­зисным показателям в течение 6-12 месяцев. Только 21% респондентов надеются на восстановление экономики в течение полугода.

Различия в оценках периода восстанов­ления экономики компаниями различ­ных сегментов или отраслей незначи­тельны.

Видите ли вы угрозу для функционирования вашего бизнеса при длительном сохранении режима ограничительных мер, если предположить, что господдержка отсутствует?

Нет, при любой длительности ограничений бизнес удастся продолжить / восстановить

Да, если ограничительные меры продлятся после наступления осени

Да, если ограничительные меры продлятся еще более 3 месяцев

Да, если ограничительные меры продлятся еще более 2 месяцев

Да, если ограничительные меры продлятся еще более 1 месяца

Да, если ограничительные меры продлятся еще более 2 недель

Уже сейчас понятно, что бизнес не удастся

сохранить

24%

15%

12%

16%

23%

8%

■ 2%

6

Оценки респондентов в плане восста­новления собственного бизнеса после отмены ограничительных мер чуть более пессимистичны по сравнению с их же прогнозами по экономике в целом: 15% респондентов полагают, что бизнес не вернется к докризисным уровням выручки, 36% считают, что на это потребуется более года.

На оперативное восстановление деловой активности (в течение трех месяцев) рассчитывают только 15%.

При анализе ответов в разрезе типа компаний, представленных респонден­тами, было отмечено, что руководители крупных компаний несколько более оптимистичны относительно сроков восстановления деловой активности (38% из них рассчитывают на восста­новление в течение 6-12 месяцев). 45% руководителей малых и средних предприятий прогнозируют возврат к докризисным оборотам более чем за год. Среди респондентов из малого и среднего бизнеса также более по­пулярны оказались прогнозы о не­возможности выхода на докризисный уровень: так считают 20% представи­телей МСП против 13% руководителей крупных компаний.

Ожидания в плане восстановления биз­неса достаточно однородны, независи­мо от отрасли. Чуть больше оптимизма проявили представители компаний в сферах информационно-коммуника­ционных технологий, фармацевтики и медицины, химической промышлен­ности, строительства и финансов. В этих индустриях большая доля респондентов ожидает, что восстановление собствен­ного бизнеса займет менее года.

Как вы оцениваете сроки восстановления экономики после снятия

Рассчитываете ли вы, что ваша компания достигнет прежнего уровня выручки после снятия ограничительных мер?

7

Антикризисные меры и оценка текущих мер государственной поддержки бизнеса

38%

респондентов указали снижение операционных затрат как наиболее популярную антикризисную меру.

Наиболее популярные антикризисные меры, применяемые респондентами, включают снижение операционных затрат (38%), снижение / отсрочку арендной платы (30%), перевод сотруд­ников на неполную рабочую неделю (26%), пересмотр условий договоров с поставщиками (24%), снижение зара­ботной платы штата (20%) и снижение нормы рентабельности (19%).

В качестве крайних мер, к которым респонденты не готовы или не плани­руют обратиться, отмечены отправка персонала в неоплачиваемый отпуск, сокращение персонала, реструктуриза­ция кредитов.

В целом набор наиболее популярных антикризисных мер не отличается в зависимости от размера предприятий: и МСП, и крупные компании пользуются обозначенными выше инструментами приблизительно в равной степени. Наиболее значимое отличие заключа­

ется в том, что малый и средний бизнес использует эти меры более активно, а также более расположен к снижению нормы рентабельности.

Менее активны в использовании упо­мянутых антикризисных мер государ­ственные компании, в основном они применяют другие способы снижения операционных затрат.

Респонденты демонстрируют довольно высокий уровень осведомленности (от 70% ответивших) о мерах госу­дарственной поддержки. Наименее информированы руководители компа­ний о мерах отраслевой поддержки, региональной поддержке и возможно­сти получения налогового вычета по расходам на борьбу с коронавиру­сом, а также субсидиях / возмещении затрат на маркетинг, экспорт, инжи­ниринг, развитие (только для города Москвы) и возможностях отсрочки лизинговых платежей.

Какие антикризисные мероприятия вам пришлось реализовать?

Снижение цен / нормы рентабельности

Пересмотр условий договоров с поставщиками (отсрочка / снижение платежей / отказ от обязательств)

Реструктуризация кредитов

Сокращение персонала

Отправка персонала в неоплачиваемый отпуск

Перевод сотрудников на неполный рабочий день / неделю

Достижение договоренностей о снижении или отсрочке арендной платы

Снижение заработной платы

Другие способы снижения затрат

■ Уже реализуем ■ Планируем Не планируем

8

Насколько вы знакомы с мерами государственной поддержки (как принятыми, так и запланированными) и какие из них представляют для вас большую ценность?*

в процентах

Введение отсрочки или рассрочки по уплате налогов и взносов, кроме акцизов и НДПИ (для пострадавших отраслей и отдельных компаний из перечней Правительства)

Перенос сроков подачи налоговой отчетности

9 9 9 15

58

16

20

40

20

Мораторий на подачу заявлений о банкротстве и взыскании долгов и штрафов кредиторами

13 5

31

51

Отсрочка штрафов и пеней по ЖКУ

Возможность вычета расходов на борьбу с коронавирусом

Продление разрешений на трудовую деятельность иностранным работникам

Снижение ставки страховых взносов (для МСП)

Предоставление 0% кредита / субсидий на выплату заработной платы (для МСП)

Введение отсрочки по уплате налогов и взносов за 2019 год и первый квартал 2020 года (для МСП)

Снижение арендной платы за недвижимое имущество

Отсрочка по уплате арендных платежей по договорам аренды недвижимого имущества (для пострадавших отраслей)

Введение освобождения от уплаты арендной платы за аренду федерального имущества за апрель-июнь 2020 года (для МСП из определенных отраслей)

Введение отсрочек по выплате кредитов и займов

31

7 9 15

18 2 4 9 67

38

31

22

16

22

13 9 7 13

9 18 9 22

7 22 20 13

7 11 13 5

11 2 2 7 78

58

64

42

38

Введение отсрочек по оплате лизинговых платежей

Субсидирование процентных ставок отдельным категориям заемщиков (в том числе льготные кредиты на пополнение оборотных средств)

Неприменение штрафных санкций за несвоевременное исполнение обязательств по договору по факту наступления форс-мажора

Поддержка на сумму налога на имущество и земельных платежей собственнику отдельных площадей в г. Москве при приостановлении деятельности и снижении арендных ставок (если помещения сдаются в аренду)

Освобождение от уплаты платежей за аренду у г. Москвы земельных участков и нежилых объектов с первого до последнего дня приостановления деятельности (для некоторых отраслей)

Предоставление беспроцентной отсрочки или рассрочки в уплате арендной платы за землю в г. Москве (в определенных случаях)

Предоставление субсидий / возмещение затрат на маркетинг, экспорт, инжиниринг, развитие в г. Москве

18 4 2 18

58

15 2 7 7 69

17

20

18

38

9 2 9 9 71

9 2 5 84

9 2 5 84

13 4 2 5 76

^

Субсидирование затрат для франчайзи в г. Москве

9 2 5 84

9 4 9

Прочие региональные меры поддержки

Прочие (обсуждаемые) отраслевые меры поддержки

38

40

11 4 5

40

40

■ Не знакомы

■ Используем / планируем использовать (высокая степень важности для компании) В Используем / планируем использовать (средняя степень важности для компании)

■ Используем / планируем использовать (низкая степень важности для компании)

■ Неприменимо к нашей компании

* Примечание. Приведены ответы МСП о мерах на федеральном уровне.

9

Принятые пакеты мер в большей степени предназначены для малого и среднего бизнеса, что нашло отражение в резуль­татах опроса: именно эти предприятия используют их наиболее активно. Тем не менее нужно отметить, что уро­вень осведомленности о доступных мерах среди руководителей МСП не­сколько ниже, чем по выборке в целом.

Наиболее важными из используемых мер поддержки для МСП стали: снижение ставки страховых взносов (31%), сниже­ние платы по договорам аренды недви­жимого имущества (22%), неприменение санкций за неисполнение договора по факту наступления форс-мажора (20%).

Среди наименее значимых для МСП инструментов поддержки оказались меры, не связанные напрямую со сни­жением операционных или постоянных расходов, а, скорее, направленные на общее облегчение ведения хозяй­ственной деятельности: перенос сроков подачи налоговой отчетности, мораторий на подачу заявлений о банкротстве и взыскании долгов, отсрочка по уплате налогов и взносов, отсрочка штрафов и пеней по ЖКХ.

Какие меры господдержки вам понадобятся, чтобы восстановить бизнес после снятия ограничительных мер?*

Государственные гарантии по кредитам

Финансирование мезонинного типа со стороны государства

Программы компенсации затрат (компенсация расходов на транспортировку продукции, субсидирование приобретения оборудования и аналогичные меры)

Программы субсидирования потребителей (льготная ипотека, субсидирование стоимости авиабилетов, субсидирование приобретения автомобилей и аналогичные меры)

Льготное финансирование на формирование оборотного капитала

Сглаженный возврат к прежнему режиму налогообложения и выплате отсроченных платежей

Сохранение краткосрочных мер поддержки на более продолжительное время до восстановления экономической активности

■ МСП

■ Крупные частные компании

■ Крупные государственные компании

Ответы респондентов сектора МСП схожи с результатами по всей выборке и отражают мнение о наиболее и наи­менее значимых мерах поддержки для всего бизнеса в целом.

В период восстановления после снятия ограничений,связанных с эпидемией, руководители МСП отмечают важность сглаживания перехода к стандартному режиму налогообложения и выплате отсроченных платежей, необходимость сохранения режима поддержки на более продолжительный период до полного восстановления, а также льготного финансирования на формирование оборотного капитала. Для крупных частных компаний в период восстанов­ления, помимо уже перечисленных мер, будут актуальны компенсации затрат (транспортировка, приобретение обору­дования и другие расходы).

В среднем почти все меры оказались оценены респондентами на сопостави­мом уровне, однако картина несколько более дифференцирована в отраслевом разрезе и будет рассмотрена далее.

* Примечание. Для каждой меры используется шкала от 1 до 5, где 1 — не понадобятся, а 5 — жизненно необходимы, приведены средневзвешенные баллы по каждому типу компании.

Отраслевые особенности кризисных явлений, связанных с ограничительными мерами. Используемые меры поддержки по отраслям

Данный раздел содержит результаты анализа ответов респондентов о применимости и востребованности мер государственной поддержки, обо­

гащенных по итогам кратких интервью с отраслевыми экспертами EY, которые не только обладают непосредственной экспертизой в конкретной отрасли, но и имеют возможность обобщить и изучить информацию и мнения кли­ентов, работающих в соответствующих секторах.

В целом промышленные предприятия, будучи расположены в регионах и сохраняя деятельность, в настоящее время меньше других пострадали от ограничительных мер. Производства непрерывного цикла продолжают работать с соблюдением повышенных мер безопасности, но без перехода на удаленную работу или отправки сотрудников в неоплачиваемые отпуска. В этой связи для них наибо­лее важной является продолжитель­ность режима всеобщей изоляции. Существенные последствия наступят в случае остановки производств из-за массового длительного карантина и осложнений в транспортировке сырья и готовой продукции.

Значительно хуже ситуация в секторе услуг и розничной торговли (без учета продуктового ретейла), которые в наи­большей степени подверглись влиянию

ограничительных мер: многие компа­нии переживают многократное падение выручки или вообще закрылись для посетителей и клиентов. Большинство компаний этих секторов критически нуждаются в господдержке, однако из-за того что критерии отнесения компаний к пострадавшим отраслям за­частую оказываются формальными или слишком жесткими, многие предприя­тия не имеют возможности получить необходимую помощь.

11

Автомобильная отрасль

Как сказываются ограничения

Все участники опроса из автоиндустрии оценивают ситуацию как крайне тяжелую, компании полностью остано­вили деятельность либо потеряли 50% выручки. Трудности испытывают все компании отрасли: автодилеры — в связи с закрытием автосалонов, операторы каршеринга — из-за останов­ки деятельности, автопроизводители и производители запчастей — из-за па­дения продаж автомобилей и проблем с поставками комплектующих. При этом в случае невозможности возобнов­ления работы автодилеров в течение более чем двух месяцев, ситуация станет критической для производите­лей автомобилей и автокомпонентов. По оценкам экспертов, восстановление отрасли потребует длительного време­ни: в 2020 году падение продаж автомобилей может составить 30-50%, в 2021 году наступит стабилизация, рост можно ожидать только в 2022 году, но только при отсутствии дополни­тельных макроэкономических вызовов.

Какие меры наиболее востребованны

Компании ограниченно реализуют меры по сокращению затрат, однако из ответов нельзя сделать вывод, что превалируют определенные решения. Что касается мер поддержки, авто­производители пользуются ими, как системообразующие компании, при этом помощь также требуется другим пострадавшим участникам рынка, прежде всего, автодилерам. Среди

предложенных мер компании считают для себя важными возможность вычета расходов на борьбу с коро­навирусом (особенно актуально для автомобильных дилеров), продление разрешений на трудовую деятельность иностранным работникам, отсрочки по лизинговым платежам, возможность избежать штрафных санкций за несвое­временное исполнение обязательств со ссылкой на форс-мажор. Прочие меры поддержки неприменимы для к компаниям отрасли либо не были отнесены к категории важных.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Наиболее ожидаемая мера — это скорей­шее открытие дилерских центров для возобновления работы. Также предста­вители отрасли заявили о потребности в реструктуризации кредитов и попол­нении оборотных средств автодиле­ров, снижении или отмене импортных пошлин (акцизов) на комплектующие и машинокомплекты, отмене НДС по лизингу транспортных средств.

Что поможет восстановлению отрасли

Льготное финансирование для форми­рования оборотного капитала, сохране­ние краткосрочных мер поддержки на более продолжительное время до восстановления экономической активности, программы субсидирова­ния потребителей(субсидирование приобретения автомобилей и аналогич­ные меры).

12

Аэропортовая деятельность

Как сказываются ограничения

Ограничения авиаперевозок суще­ственно сказались на деятельности аэропортов, падение выручки у всех респондентов превысило 50%. Оценки сроков восстановления деловой актив­ности у респондентов сильно разнятся и во многом будут зависеть от темпов возобновления авиаперелетов.

Какие меры наиболее востребованны

Компании активно реализуют меры по снижению расходов — от различных вариантов сокращения фонда оплаты труда (за счет уменьшения зарплат, перевода сотрудников на неполный рабочий день) до пересмотра условий договоров с поставщиками (в том числе уменьшения арендной платы). Среди важных мер поддержки выделя­ют снижение ставки страховых взносов и все виды отсрочек платежей: по уплате налогов, аренды, кредитам и займам. По мнению респондентов, для преодоления кризиса сейчас недо­статочно объема предоставляемых мер поддержки для аэропортовой отрасли.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Реструктуризация кредитных обя­зательств, предоставление государ­ственных гарантий по обязательствам авиакомпаний по обслуживанию в аэропортах, включая оплату авиа­топлива и бортового питания.

Что поможет восстановлению отрасли

Плавный возврат к прежнему режиму налогообложения и выплате отсрочен­ных платежей, программы субсидиро­вания потребителей, например субси­дирование стоимости авиабилетов и другие механизмы, программы компенсации затрат, например компен­сация расходов на транспортировку продукции, субсидирование приобре­тения оборудования и аналогичные меры, государственные гарантии по кредитам.

13

Индустрия гостеприимства, включая отели, рестораны и кейтеринг

Как сказываются ограничения

Компании отрасли пострадали очень сильно, многие предприятия были вынуждены полностью прекратить деятельность на период ограничитель­ных мер. По оценкам респондентов, на восстановление отрасли потребуется больше года, а отдельные компании предполагают, что рынок не сможет вернуться к прежнему уровню.

Какие меры наиболее востребованны

Большинство компаний активно реализуют мероприятия по снижению затрат, особенно в отношении сни­жения арендной платы. Те, кто имеет право, используют почти все доступные инструменты поддержки, а к наиболее важным мерам относят отсрочки по налоговым платежам, субсидии и льготные кредиты на выплату зар­плат, а также меры, связанные со снижением арендных платежей.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Несмотря на включение в перечень пострадавших отраслей, многие компа­нии не относятся к МСП и не могут получить поддержку от государства, хотя сталкиваются с теми же пробле­мами, что и небольшие компании. Ком­пании остро нуждаются в субсидиях на выплату заработной платы и помощи с арендными вопросами. Поэтому актуальным запросом остается распро­странение мер поддержки для МСП (в том числе льгот по страховым взно­сам и субсидиям на выплату зарплат) на все предприятия отрасли, при этом помощь должна быть предоставлена незамедлительно.

Что поможет восстановлению отрасли

Наиболее важно для компаний скорей­шее открытие объектов, вместе с которым появится возможность получать доход. Также потребуется содействие в восстановлении спроса на услуги через информирование населения о безопасности посещения объектов при соблюдении стандартов и мер предосторожности, организацию и проведение мероприятий, которые формировали бы спрос на услуги сек- тора,стимулирование и координацию процесса возобновления внутреннего и международного туризма.

14

Информационные технологии и телекоммуникации

Как сказываются ограничения

Отрасль связи достаточно устойчива. Основные проблемы заключаются в возросшей нагрузке на сеть, оптими­зации сети и капиталовложений, закрытии и оптимизации салонов, а также работе цепочки поставок. Часть сотрудников успешно переве­дена на режим удаленной работы, в том числе персонал колл-центров, которые также испытывают повышен­ную нагрузку. Представители отрасли ожидают, что выручка от массового сегмента какое-то время будет стабиль­ной или даже вырастет за счет более высоких тарифных планов на интернет для удаленной работы. Бизнес-сегмент (составляющий несущественную часть выручки) может несколько просесть. В среднесрочной перспективе ожи­дается давление на выручку за счет снижения доходов населения и про­блем у бизнес-сегмента. Государство и городские власти стараются помочь дополнительными проектами.

Что касается технологического сектора, выручка в онлайн-сегменте — игры, видео, инструменты коммуникаций и программного обеспечения для удаленной работы, электронная ком­мерция — растет, сервисы доставки еды с трудом справляются с растущим спросом, несмотря на активное нара­щивание логистического компонента.

Такси и райдшеринг начали оказывать услуги по курьерской доставке из-за ограничений работы и падения спроса. Провайдеры интернет-рекламы также испытывают трудности в связи с неопределенными перспективами. По данным опроса, поставщики ИТ-услуг и компании, занятые разработ­кой и продажей программного обеспе­чения, ощущают снижение спроса из-за сокращения корпоративных бюд­жетов в частном секторе. Онлайн-тре- вел находится в тяжелейшей ситуации: бронирования упали на 90%, отмены достигают уровня 80%, при этом воз­можности снижения фиксированных затрат (аренда, зарплата) ограниченны.

Если говорить о продолжительности ограничительных мер, которые смо­гут пережить компании сектора, для пострадавших направлений речь идет всего о нескольких неделях.

Какие меры наиболее востребованны

Повышение ликвидности для наиболее пострадавших секторов, снижение ставки страховых взносов для МСП, введение отсрочек по оплате арендных платежей.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Для отрасли связи требуется упроще­ние регулирования.

Для технологического сектора среди критически важных мер, предло­женных компаниями, выделяются инструменты по снижению налоговой нагрузки: снижение или обнуление НДС в среднесрочном периоде,отсрочка налоговых платежей для компаний, не относящихся к МСП, снижение взносов на социальное страхование. Также будут полезны меры по стимули­рованию и поддержке спроса: субси­дии на поддержание компаний в сфере онлайн-туризма, субсидии бизнесу на консалтинговые услуги по акселерации инвестиционных проектов, увеличение госзаказа. Как отмечает эксперт EY, крайне важно в настоящий момент

упростить доступ к мерам поддержки МСП, поскольку многие компании отрасли, проходя по формальным признакам МСП, не получили соответ­ствующий статус. В технологическом секторе передовые компании никогда не заботились о попадании в список МСП и многие из них, не соответствуя формальным критериям, не могут получить доступ к мерам поддержки. В качестве решения проблемы предла­гается тестировать каждую конкретную компанию на соответствие критериям на дату подачи заявки на поддержку и по возможности снижать администра­тивные барьеры.

К мерам первой необходимости отно­сятся инструменты, которые позволяют снижать фиксированные затраты (зар­плату и аренду)в момент проседания выручки. Наилучшим вариантом будут субсидии, но отсрочки или беспроцент­ные кредиты также послужат хорошей поддержкой на какое-то время. Банки не очень охотно дают кредиты ком­паниям технологического сектора, поэтому целесообразно ввести меха­низм госгарантий по таким кредитам.

Что поможет восстановлению отрасли

Сохранение краткосрочных мер под­держки на более продолжительное время до восстановления экономиче­ской активности, плавный возврат к прежнему режиму налогообложения и выплате отсроченных платежей, льготное финансирование на формиро­вание оборотного капитала.

15

Машиностроение

Как сказываются ограничения

Благодаря продолжению функциони­рования большинства предприятий, негативный эффект на индустрию в определенной степени оказался ограниченным, однако из-за снижения спроса выручка всех компаний суще­ственно снизилась (в основном в диа­пазоне от 10 до 30%). Оценки сроков восстановления сильно различаются в зависимости от специфики бизнеса и варьируются от полугода, например в энергетическом машиностроении, до года и более в таких областях, как производство сельскохозяйственной техники.

Какие меры наиболее востребованны

По данным опроса, наиболее попу­лярные способы снижения издержек у компаний отрасли — это снижение или отсрочка по уплате арендной платы, перевод сотрудников на неполный рабочий день / неделю, сокращение персонала, снижение заработной платы. А самыми востребованными ме­рами поддержки стали: неприменение штрафных санкций за несвоевремен­ное исполнение обязательств по дого­вору по факту наступления форс-мажо­ра, субсидирование процентных ставок для отдельных категорий заемщиков, снижение ставки страховых взносов (для МСП), снижение арендной платы за недвижимое имущество, продление разрешений на трудовую деятельность иностранным работникам, перенос сро­ков подачи налоговой отчетности.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Поскольку в первую очередь кризисные мероприятия коснулись работников компаний, особенно важно уделить внимание субсидированию затрат на заработные платы сотрудников и прямой поддержке работников, которые временно остались без работы или были уволены.

Что поможет восстановлению отрасли

Важной тактической мерой станет льготное финансирование на форми­рование оборотного капитала. С точки зрения стратегической поддержки наибольший эффект участники рынка ожидают от мер, направленных на фор­мирование спроса на продукцию маши­ностроения, — крупные инфраструктур­ные проекты, поддержка строительной отрасли и автомобилестроения. Также целесообразно рассмотреть вариант возврата программы субсидирования сельхозпроизводителей («Программы 1432») для поддержки этого уязвимого сегмента рынка.

16

Медиасектор и индустрия развлечений

Как сказываются ограничения

Из-за введения ограничительных мер серьезно пострадали все сегменты медиасектора, кроме онлайн-телевиде- ния, видео и игр, спрос на которые вырос. Остальные сегменты сокраща­ются: телевидение, которое страдает от уменьшения рекламных бюджетов и отмены спортивно-зрелищных меро­приятий, наружная реклама и реклама в помещениях, кинопрокат и другие сегменты, зависящие от посещаемости. Продление ограничительных мер на несколько недель может стать крити­ческим для компаний с недостаточной финансовой устойчивостью. Восстанов­ление отрасли до прежних показателей выручки может занять не менее 1-2 лет. Результаты опроса подтверждают серьезность негативного влияния кризиса на отрасль и осторожные ожидания респондентов относительно перспектив восстановления бизнеса.

Какие меры наиболее востребованны

В текущих условиях, компании сектора используют все инструменты поддер­жания текущей деятельности, в том числе пересмотр условий договоров с поставщиками и арендодателями, снижение заработной платы, а также снижение цен и рентабельности. Среди востребованных мер господдержки участники опроса отмечают перенос сроков подачи налоговой отчетности, снижение или отсрочку арендной платы за недвижимое имущество.

В каких дополнительны мерах нуждаются

Для сохранения деятельности компаний будут очень важны дополнительные проекты со стороны государства и городских бюджетов, например, на наружную рекламу. Кроме того, важ­на помощь в управлении фиксирован­ными затратами, такими как заработная плата и аренда, в форме отсрочек, беспроцентных кредитов, субсидий. Например, для наружной рекламы будет актуальна скидка и / или отсроч­ка на фиксированные арендные плате­жи за аренду мест под конструкции. По данным эксперта, многие медиа­компании имеют большую долговую нагрузку, поэтому для них актуальны снижение ставки, субсидирование ставки банку или компании по суще­ствующим кредитам, отсрочка плате­жей по кредитам от банков с предостав­лением госгарантий.

Что поможет восстановлению отрасли

Для ускорения восстановления бизнеса после снятия ограничений участники отрасли считают значимым продление краткосрочных мер на более длитель­ное время, предоставление льготного финансирования на пополнение обо­ротного капитала, а также реализацию программы компенсации части затрат. По мнению эксперта EY, также важно реализовать сглаженный возврат к прежнему режиму налогообложения и выплате отсроченных платежей.

17

Медицина и фармацевтика

Как сказываются ограничения

Компании-производители отмечают отсутствие влияния эпидемии на их бизнес, однако компании в сфере медицинских услуг ощутили очень серьезный негативный эффект: выручка многих из них упала более чем в два раза.

Какие меры наиболее востребованны

Среди реализуемых антикризисных мер наиболее популярны договоренности о снижении / отсрочке арендной платы, перевод сотрудников на неполный рабочий день, уменьшение зарплат. Некоторые респонденты сообщили, что ищут новые способы оказания онлайн-услуг клиентам.

Компании в основном осведомлены о доступных мерах поддержки, однако большинство представленных инстру­ментов участники отнесли к неприме­нимым (вероятнее всего, поскольку отрасль не относится к числу постра­давших, не все МСП могут попасть в реестр).

В каких дополнительных мерах нуждаются

Отсрочка введения маркировки ле­карственных препаратов, введение регулирования для дифференциро­ванных госзакупок и ценообразования фармацевтических инноваций, упроще­ние сертификации и лицензирования производства медицинских изделий (признание сертификатов и иных документов, выпущенных иностран­ными государствами, в целях подтвержде­ния качества продукции и исключения дублирования подтверждения качества и соответствия национальным требова­ниям в рамках дополнительных нацио­нальных процедур).

Что поможет восстановлению отрасли

Льготное финансирование на формиро­вание оборотного капитала, программы компенсации затрат (на транспор­тировку продукции, приобретение оборудования и прочее), госгарантии по кредитам.

18

Металлургическая отрасль

Как сказываются ограничения

Эпидемия оказала среднее влияние на предприятия черной и цветной ме­таллургии (падение выручки составило около 10-20%), при этом у компаний в сфере добычи драгоценных металлов выручка даже возросла. Ситуация в цветной металлургии осложняется снижением спроса и цен на металлы из-за глобального спада авто- и авиа­производств и замедления строитель­ной активности. Предприятия черной металлургии только начинают ощущать ухудшение конъюнктуры и готовятся к снижению спроса.

Какие меры наиболее востребованы

Компании отрасли практически не реа­лизуют антикризисные программы: в основном меры только планируются и не затрагивают персонал. Реализуе­мые на текущий момент мероприятия предусматривают удлинение срока вахт, дополнительные процедуры медицинского контроля и безопасно­сти. Участники отметили, что не знают о некоторых мерах господдержки, что может быть связано с их невысокой актуальностью для предприятий отрасли.

В каких дополнительны мерах нуждаются

Возмещение расходов в связи с распространением коронавируса (закупка средств защиты, оплата сверхурочных из-за невозможности перевахтовки, затраты на карантинное содержание сотрудников до допуска на предприятие).

Что поможет восстановлению отрасли

В связи с временным характером снижения спроса предприятия цветной металлургии можно было бы поддер­жать закупкой цветных металлов в стратегический запас государства.

Рыночная конъюнктура в золотодобы­вающей отрасли складывается доста­точно благоприятно, однако из-за сокращения авиасообщения и других ограничений возникают труд­ности с отправкой слитков на крупней­шие рынки (прежде всего — в Лондон). В этой ситуации благоприятное влияние на отрасль могли бы также оказать прямые закупки золота в резерв ЦБ.

В числе общих мер поддержки компа­нии отметили льготное финансирова­ние на формирование оборотного капи­тала, программы компенсации затрат.

19

Недвижимость

Как сказываются ограничения

Негативный эффект от ограничитель­ных мер испытали все компании отрас­ли, при этом многие оценивают его как значительный. Практически все уже реализуют комплекс мер по снижению затрат, при этом гораздо менее попу­лярны меры, затрагивающие персонал: около половины компаний снижают отчисления в фонд оплаты труда (остальные пока только планируют), и большинство компаний надеются избежать сокращения персонала.

Какие меры наиболее востребованны

Большинство организаций, относящих­ся к этому сегменту, не попали в перечень пострадавших и не имеют возможности получить какие-либо меры поддержки, при этом они испыты­вают большие трудности в тех случаях, когда идут навстречу своим арендато­рам и снижают ставки аренды. Многие объекты (торговые центры, гостиницы, объекты массового посещения) полностью или частично не функциони­руют в период ограничительных мер, что сказывается на финансовом состоянии владельцев этой недви­жимости. Восстановление рынка до прежнего уровня ожидается в сред­нем в пределах одного года.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Компаниям критически не хватает таких мер поддержки, как временная отмена начислений налогов на собственность, распространение мер государственной поддержки на пострадавшие компании, которые не относятся к МСП или к списку пострадавших отраслей. Мно­гие компании отмечают, что критически нуждаются в отсрочках по налоговым платежам, но не могут на них претендо­вать по формальным признакам.

Что поможет восстановлению отрасли

Плавный процесс отмены льгот, отсро­чек и послаблений, а также льготное кредитование на восстановление обо­ротного капитала.

20

Образование

Как сказываются ограничения

Несмотря на всплеск интереса к ресур­сам онлайн-образования в период самоизоляции, сегмент частных образо­вательных организаций, детских садов и учреждений дополнительного образования пострадал очень серьезно. Все учреждения были закрыты в рамках ограничительных мер, что привело к резкому падению выручки организаций этого сегмента. При этом запас устойчивости у компаний один из самых низких среди рассматривае­мых отраслей: в случае продолжения ограничительных мер в течение еще нескольких недель часть компаний может прекратить существование. Практически все солидарны в том, что на восстановление рынка потребуется не менее года после снятия ограничи­тельных мер.

Какие меры наиболее востребованны

Респонденты, осуществляющие обра­зовательную деятельность, в качестве антикризисных мероприятий в первую очередь оптимизируют долговую на­грузку и операционные затраты.

К наиболее распространенным реали­зуемым мерам в этой отрасли относятся реструктуризация кредитов, пересмотр условий договоров с поставщиками, снижение или отсрочка по уплате арендной платы.

Сокращение затрат на персонал (в том числе снижение заработной платы, перевод на неполную рабочую неделю, отправка в неоплачиваемый отпуск) в настоящее время используется меньшей долей респондентов, однако участники отмечают, что эти меры тоже планируются.

Среди мер государственной поддерж­ки, наиболее актуальных для компаний отрасли, можно отметить введение от­срочек по выплате кредитов и займов, снижение арендной платы за недвижи­мое имущество.

Другие меры востребованны в мень­шей степени и отмечаются участниками как менее важные: например, это воз­можность вычета расходов на борьбу с коронавирусом, снижение ставки страховых взносов (для МСП), перенос сроков подачи налоговой отчетности, введение отсрочки по уплате налогов и взносов за 2019 год и первый квар­тал 2020 года (для МСП), региональ­ные меры поддержки.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Респонденты отметили высокую ос­ведомленность о доступных мерах госу­дарственной поддержки, однако зача­стую применимость упомянутых мер ограниченна для участников отрасли, в частности для компаний, созданных в форме некоммерческих организаций. Расширение мер поддержки МСП на некоммерческие организации — одна из наиболее востребованных в отрасли дополнительных мер господдержки.

Что поможет восстановлению отрасли

Среди мер господдержки, направ­ленных на восстановление бизнеса после снятия ограничений, компании образовательного сектора отмечают льготное финансирование и программы поддержки спроса — субсидирование потребителей. Кроме того, компании акцентируют внимание на важности поддержки организации досуга детей в новых условиях, а именно поддержку проведения медицинских обследо­ваний персонала и участников меро­приятий, в том числе детских лагерей. Увеличение операционных расходов на эту статью неблагоприятно скажется на компаниях отрасли.

21

Производство промышленной продукции

Как сказываются ограничения

Часть компаний отрасли не испыта­ла негативных последствий кризиса, однако большинство столкнулось со снижением выручки от 10 до более чем 50%. Оценки срока восстановления деловой активности также существен­но разнятся — от шести месяцев до года и более в зависимости от направления деятельности. Устойчивость компаний к продолжительности ограничительных мер находится на среднем уровне: мно­гие смогут продолжить деятельность при сохранении ограничений еще в течение месяца.

Какие меры наиболее востребованны

Компании предпринимают различные меры по снижению затрат, однако наименее популярны инструменты, связанные с персоналом (рассматри­ваются варианты снижения зарплат и уменьшения продолжительности рабочего дня / недели, но не сокраще­ния и неоплачиваемые отпуска сотруд­ников).

Предприятия осведомлены обо всех мерах поддержки, кроме возможности вычета расходов на борьбу с коронави­русом, однако пользуются этой помощью единичные компании, которые имеют реальную возможность на нее претен­довать. Из обозначенных мер к важным относят продление разрешений на трудовую деятельность иностран­ным работникам, снижение ставки страховых взносов, субсидирование оплаты труда.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Наиболее важные меры, о которых говорят респонденты, — это расшире­ние критериев МСП (причем с ретро­спективным их применением), субсиди­рование зарплат до уровня 3-4 МРОТ и налоговые каникулы в противовес отсрочкам.

Что поможет восстановлению отрасли

Главным компании считают поддержа­ние платежеспособности населения для формирования устойчивого спроса на продукцию. Также отмечают важ­ность сохранения мер поддержки на более продолжительное время, плавный возврат к режиму налогообло­жения и выплате отсроченных плате­жей, программы компенсации затрат, льготное финансирование на оборот­ный капитал.

22

Производство товаров повседневного спроса (FMCG)

Как сказываются ограничения

Отрасль оказалась в числе наиболее устойчивых к воздействию эпидемии: только единичные компании (в частно­сти, производители одежды) заявили о существенном или критическом паде­нии выручки. В то же время ограничи­тельные меры существенно повлияли на формат и организацию бизнеса в виде повышения доли онлайн-про- даж, перехода на удаленную работу, необходимости обеспечения мер безо­пасности.

Какие меры наиболее востребованы

Предприятия пока не очень активно реализуют антикризисные меры: факти­чески это делают те компании, которые столкнулись с трудностями и пытаются оптимизировать издержки.

Руководители компаний осведомлены о мерах поддержки, но пользуются ими менее половины респондентов. Наиболее важными считают такие меры, как перенос сроков подачи налоговой отчетности, продление разрешений на трудовую деятельность иностранным работникам и прочие региональные и отраслевые меры.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Респонденты сформулировали конкрет­ные меры, направленные на решение проблемных вопросов в определенных областях: расширение списка товаров первой необходимости, запрет на экс­порт и обнуление ввозных пошлин на макулатуру, обнуление пошлин на часть импортного сырья, ввод еди­ной формы пропуска для перемещения товаров по территориям субъектов, отмена / перенос дополнительных требований (маркировка, расширенная ответственность производителя).

Что поможет восстановлению отрасли

Программы компенсации затрат (на транспортировку продукции, приобретение оборудования и прочее), сохранение мер на более длительный период, плавный возврат к налогам и выплатам, льготное финансирование на формирование оборотного капитала.

Также к мерам с долгосрочным эффек­том компании отнесли предложение о продлении региональных льгот по налогу на прибыль после 2022 года и отсрочке их замены на механизм ин­вестиционного налогового вычета (в рамках 302-ФЗ). Также респонденты предлагают расширить список товаров первой необходимости на федераль­ном уровне (включить в него бытовую химию, косметические гигиенические моющие средства).

23

Профессиональные услуги (аудит, юриспруденция, консалтинг)

Как сказываются ограничения

Среди компаний отрасли очень многие серьезно пострадали от последствий эпидемии и отметили значительное снижение выручки либо необходимость полностью остановить деятельность. При этом компании демонстрируют до­статочно большую устойчивость: мно­гие респонденты заявили, что смогут выдержать сохранение ограничитель­ных мер в течение нескольких месяцев. Скорее всего, это связано с возможно­стью перевода сотрудников на дис­танционную работу без существенной потери качества оказания услуг.

Какие меры наиболее востребованы

Компании отрасли достаточно актив­но используют антикризисные меры: более 40% компаний ведут переговоры о снижении или отсрочке арендной платы, перевели сотрудников на непол­ный рабочий день, а также используют другие способы снижения операцион­ных затрат. 30% компаний были вы­нуждены сократить заработные платы сотрудникам. Данные меры также наи­более популярны среди планируемых к применению. Наименее актуальны для индустрии: реструктуризация кредитов, отправка персонала в неоплачиваемый отпуск и пересмотр условий работы с поставщиками и подрядчиками.

Среди мер государственной поддерж­ки наиболее важны и востребованны оказались следующие: неприменение санкций за неисполнение договора в связи с форс-мажором и снижение ставки страховых взносов (более 40%), уменьшение арендной платы за недви­жимое имущество и отсрочка по уплате налогов и взносов.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Большинство респондентов указывают, что меры поддержки неприменимы

к их компаниям. Предположительно это связано с тем, что ключевая статья затрат таких компаний — расходы на фонд оплаты труда, и основная задача кризисного периода — удержать квали­фицированных сотрудников до момента восстановления экономической актив­ности. Меры поддержки, направленные на эти задачи, доступны только субъек­там МСП, а сектор профессиональных услуг на текущий момент не включен в перечень наиболее пострадавших отраслей.

Компании, оказывающие профессио­нальные услуги, среди мер актуальных для восстановления индустрии назы­вают следующие:

► Распространение режима поддержки, который сейчас доступен только компаниям из перечня наиболее пострадавших отраслей, на все эконо­мические субъекты во всех секторах, кроме банков и госкомпаний;

► Прямое субсидирование заработной платы сотрудникам;

► Отмену налоговой нагрузки с фонда оплаты труда на период от девяти до 12 месяцев;

► Налоговые каникулы или снижение налогов.

Что поможет восстановлению отрасли

Основным фактором восстановления станет возврат экономических субъек­тов в режим нормального функциони­рования в отличие от текущего режима экономии, когда расходы на консалтинг и другие профессиональные услуги откладываются или существенно снижаются. В этой ситуации большую поддержку могло бы оказать расшире­ние госзакупок профессиональных ус­луг: аудит госкомпаний и предприятий, большие аналитические и исследова­тельские проекты в различных обла­стях, расширение требований о заказе независимой экспертизы при принятии решений и реализации государствен­ных проектов.

24

Розничная торговля

Как сказываются ограничения

За исключением продуктовых ретей- леров и операторов дистанционной торговли ограничительные меры очень серьезно сказались на деятельности компаний отрасли. У подавляющего большинства предприятий суще­ственно сократилась выручка, многие магазины были вынуждены закрыться на период эпидемии. Запас прочности у компаний варьируется, но в среднем отрасль сможет выдержать не более месяца дополнительных ограничитель­ных мер.

Какие меры наиболее востребованны

Подавляющая часть компаний реали­зует те или иные антикризисные меры, при этом практически не используются и не планируются к вводу два инстру­мента — отправка персонала в неопла­чиваемый отпуск и реструктуризация кредитов.

Практически все компании осведом­лены о мерах поддержки, но несмотря на тяжесть ситуации, только малому числу компаний сектора удается ими пользоваться. Среди наиболее вос­требованных и важных мер названы: отсрочки по оплате аренды и процентов по кредитам, субсидии на выплату зар­плат, отсрочки или отмена страховых взносов, перенос сроков подачи нало­говой отчетности, возможность вычета расходов на борьбу с коронавирусом.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Помимо очевидной и самой ожидаемой меры — снятия ограничений на работу магазинов, — компании отметили следу­ющие необходимые инструменты: уточнение критериев включения в реестр для получения мер под­держки (снятие требования об основ­ном ОКВЭД и необходимости нахожде­ния в реестре МСП), а также пересмотр самих критериев (торговля некоторыми непродовольственными товарами не сразу попала в перечень постра­давших отраслей, а аптечный бизнес остался вне реестров, несмотря на большие убытки), уточнение требо­ваний для аптек к ценообразованию и марже, а также рассмотрение воз­можности возврата к ЕНВД, отмена налогов на благотворительную деятель­ность (бесплатную раздачу продуктов питания).

Что поможет восстановлению отрасли

Плавный возврат к режиму налогообло­жения и выплате отсроченных плате­жей, программы компенсации затрат и платежей по кредитам, субсидиро­вание потребителей. Организациям критически важна прозрачность в получении мер поддержки и отчетно­сти по ним в дальнейшем: участники рынка опасаются изменений или уже­сточения требований к отчетности в перспективе.

25

Строительство и инженерные услуги

Как сказываются ограничения

Компании пострадали значительно, в основном снижение выручки соста­вило от 20 до 30%. По оценкам респон­дентов, на восстановление отрасли потребуется около одного года.

Какие меры наиболее востребованны

Компании активно пользуются доступ­ными мерами поддержки, при этом оценки важности мер различаются в зависимости от профиля деятель­ности компаний и трудно выделить наиболее значимые инструменты; более высокую оценку получили меры по отсрочке налоговых платежей и снижению арендной платы за государ­ственное имущество.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Наиболее ожидаемыми мерами по выходу из кризиса являются разре­шение на продолжение строительства в Москве и Московской области, за­морозка или снижение тарифов и цен естественных монополий (на топливо, электроэнергию, газ, транспорт). Также компании рассчитывают на реальное снижение ставок по эквайрингу, вве­дение налоговых каникул в противовес отсрочкам, долгосрочное снижение налогов на фонд оплаты труда.

Что поможет восстановлению отрасли

Для восстановления отрасли потребу­ется сохранение краткосрочных мер поддержки на более длительный срок и масштабные программы поддержки спроса, такие как программы субсиди­рования ипотеки, масштабные проекты строительства инфраструктуры и про­чее, — в этом солидарны большинство компаний отрасли.

26

Транспорт и логистика

Как сказываются ограничения

Динамика отрасли грузоперевозок является производной от развития основных отраслей (производителей грузов), поэтому различается по видам грузов и типа перевозки. Более негативное влияние кризис оказал на международные перевозки, нежели на локальные, однако и среди внутренних грузоперевозчиков оказа­лись компании, чья выручка упала бо­лее чем в два раза. Один из стабильных сегментов — контейнерные перевозки, к наиболее пострадавшим секторам относятся авиаперевозки.

Какие меры наиболее востребованны

Компании либо реализуют, либо пла­нируют к реализации практически все доступные антикризисные меры, в число наиболее распространенных инструментов вошли: снижение аренд­ных платежей, пересмотр условий договоров с поставщиками и другие меры по снижению затрат. Меры по снижению выплат персоналу и реструктуризация кредитов — в числе наиболее часто встречающихся запла­нированных мер.

Говоря о мерах господдержки, нужно отметить, что они применимы только к незначительной части компаний отрасли (около четверти компаний, представленных респондентами). К востребованным мерам были отнесе­ны: неприменение штрафных санкций за несвоевременное исполнение обяза­тельств из-за форс-мажора, снижение ставки страховых взносов, введение отсрочки по уплате налогов и взносов для МСП.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Критически важные меры сейчас так или иначе связаны с поддержкой ликвидности: это субсидирование про­центных выплат по кредитам, отмена налоговых платежей, беспроцентные кредиты для пополнения оборотных средств, прямая помощь работникам отрасли от государства, а также стиму­лирование спроса со стороны насе­ления как потребителя транспортных услуг.

Что поможет восстановлению отрасли

Важна государственная поддержка развития транспортной отрасли в це­лом: продолжение развития Восточного полигона, строительство региональных распределительных центров, общее развитие инфраструктуры, поддержка РЖД (тарифами, финансированием). Также в целом для отрасли понадо­бится льготное финансирование на формирование оборотного капитала, программы компенсации затрат (суб­сидирование транспортных издержек экспортеров), сохранение краткосроч­ных мер поддержки на более продол­жительное время до восстановления экономической активности.

27

Туризм, физкультурно-оздоровительная деятельность и спорт

Как сказываются ограничения

Все компании в этом сегменте крити­чески пострадали от ограничительных мер и оценивают перспективы восста­новления как очень отдаленные (более года). Многие респонденты отмечают, что проблемы в отрасли станут необра­тимыми в случае продолжения ограни­чительных мер еще более месяца.

Какие меры наиболее востребованны

Компании остро нуждаются в под­держке, но не все по формальным признакам могут на нее претендовать: это касается как несоответствия кодов ОКВЭД, так и отсутствия компаний в реестре МСП. Наиболее важные меры из уже предложенных — беспроцентные кредиты и субсидии на выплату зар­плат, снижение арендных платежей.

Что поможет восстановлению отрасли

Для восстановления потребуются про­граммы субсидирования спроса, например субсидирование государ­ством услуг по туризму (путевки, ваучеры, компенсация транспортных расходов) и занятию спортом (призна­ние к вычету расходов организаций на оплату абонементов в фитнес-клубы для своих работников, субсидирование посещения спортивных занятий опре­деленным категориям граждан, прове­дение школьных занятий физкультурой в том числе на базе объектов частной спортивной инфраструктуры — лыжных и горнолыжных центров, спортком­плексов, бассейнов). Туристическая отрасль также рассчитывает на помощь в координации работы с государствен­ными объектами показа — музеями, галереями.

В каких дополнительных мерах нуждаются

В первую очередь это расширение пе­речня компаний, которые могут претен­довать на уже предоставленные меры поддержки не по формальным крите­риям ОКВЭД, а исходя из сути бизнеса, прямо или опосредованно связанного с оказанием туристических и спортив­но-оздоровительных услуг населению.

28

Финансы

Как сказываются ограничения

Последствия эпидемии по-разному ска­зались на компаниях сектора: согласно ответам респондентов, в меньшей степени со снижением выручки столк­нулись некоторые банки и страховые компании, а в большей степени — роз­ничные структуры, ориентированные на работу с физлицами, или компании, оказывающие услуги банковскому сектору. Аналогично отличаются оценки сроков возможного восстановления рынка — от шести месяцев до трех лет.

Какие меры наиболее востребованны

В числе наиболее часто используемых кризисных мероприятий: снижение арендной платы или ее отсрочка, пере­вод сотрудников на неполный рабочий день / неделю, пересмотр условий договоров с поставщиками, сокра­щение персонала, снижение цены / нормы рентабельности. Таким образом, большинство кризисных мероприятий направлены на пересмотр бюджетов и сокращение различных статей затрат.

На основании ответов респондентов можно заключить, что большая часть разработанных мер неприменима к деятельности компаний. Так, почти 90% респондентов отметили, что при­веденные в перечне государственные меры имеют низкую важность или являются нерелевантными для их бизнеса.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Продление разрешений на трудовую деятельность иностранным работни­кам, перенос сроков подачи налого­вой отчетности, возможность вычета расходов на борьбу с коронавирусом, снижение арендной платы по недвижи­мому имуществу.

В качестве дополнительных мер респонденты отмечали: отсрочку или отмену дополнительных регуляторных требований (таких как ускоренный переход на «Базель 3,5»), смягчение обязательств по резервированию, сни­жение регуляторного давления за счет сокращения объема и глубины предо­ставляемой регулятору информации, использование современных механиз­мов дистанционной связи для ведения судебных процессов (приостановление большинства судебных дел влечет рост неурегулированной задолженности проблемных должников и создает нео­пределенность в деловом обороте).

Что поможет восстановлению отрасли

Необходимо уделить особое внимание мерам поддержки в посткризисном периоде. Это связано с отложенными эффектами: исчерпываются резервы, наступает момент возвращения отло­женных платежей. Так, например, ре­спонденты выделяют следующие меры: государственные гарантии по креди­там, сглаженный возврат к прежнему режиму налогообложения и выплате отсроченных платежей, сохранение краткосрочных мер поддержки на бо­лее продолжительное время до восста­новления экономической активности.

Одним из факторов устойчивости бан­ковского сектора респонденты отмеча­ли своевременную помощь заемщикам со стороны государства — в форме прямой компенсации расходов на фонд оплаты труда и аренду имущества.

29

Химическая промышленность

Как сказываются ограничения

Влияние эпидемии по-разному сказа­лось на деятельности компаний:

в отдельных секторах произошло суще­ственное падение спроса(например, в производстве шин), однако в сред­нем, компании чувствуют себя доста­точно устойчиво. Участники рынка оценивают горизонт восстановления отрасли на уровне года и более.

Какие меры наиболее востребованны

В данный момент компании за редким исключением не реализуют и не пла­нируют существенных антикризисных мер. Некоторые компании пользуются предоставляемыми мерами господ­держки, но оценивают их как не очень значимые для своей деятельности.

В каких дополнительных мерах нуждаются

Респонденты предлагают отменить валютный контроль для экспортеров, распространить меры поддержки на неохваченные компании и расши­рить каналы получения обратной связи от государства по текущей ситуации в отрасли.

Что поможет восстановлению отрасли

Сохранение мер поддержки на более продолжительное время, программы компенсации затрат, например на транспортировку продукции, приобретение оборудования и прочее. Важным фактором, который повлияет на отрасль в целом, называют субсиди­рование потребителей, так как отрасль зависит от стоимости логистических процессов, сырья, покупательской способности.

30

Энергетика и природные ресурсы

Как сказываются ограничения

По мнению экспертов EY, нефтегазовую отрасль условно можно разделить на два агрегированных блока, различ­ных по реакции на текущую ситуацию, — добыча нефти и газа и переработка.

Для сферы добычи эпидемиологические ограничения не являются барьером к ведению деятельности (кроме некото­рых осложнений для работы вахтовым методом). Ключевой фактор текущей ситуации в отрасли — сделка ОПЕК+, в соответствии с которой участники договорились о снижении уровня добы­чи. Такое снижение повлечет замедле­ние активности в отрасли, заморозку или откладывание инвестиционных проектов, восстановить которые будет сложно, в том числе технологически.

Более значимо введение ограничитель­ных мер для перерабатывающих ком­паний: пандемия привела к снижению деловой активности предприятий и существенному снижению авто- и авиаперевозок, что оказывает нега­тивное влияние на уровень потребле­ния ключевых нефтепродуктов (авто­мобильный бензин, авиакеросин, дизельное топливо) как в России, так и на ключевых экспортных направле­ниях. Так, по оценкам экспертов EY, общее снижение потребления мотор­ных топлив на внутрироссийском рынке по итогам первого полугодия 2020 года может составить 15-20%. Параметры действующей налоговой системы (в том числе величина так называемой таможенной субсидии и обратного акциза на нефтяное сырье) не позво­ляют нефтеперерабатывающим заво­дам сохранять достаточный уровень маржинальности в изменившихся под действием пандемии условиях.

В электроэнергетике произошел спад спроса со стороны ряда потребителей, снизивших выпуск или остановивших производство в период ограничитель­ных мер, однако ожидается, что по мере восстановления экономической активности спрос и соответственно производство электроэнергии вернутся к прежнему уровню. Угольная про­мышленность в свою очередь также столкнулась с некоторыми колебаниями

спроса и логистическими сложностями, которые решаются в рамках корректи­ровки железнодорожного тарифа на перевозку угля.

Согласно ответам респондентов, влия­ние эпидемии на лесную отрасль пока ограниченно, однако компании ожида­ют потенциального снижения спроса и опасаются рисков, связанных с наруше­нием цепочек поставок (как сырья, так и готовой продукции на рынки сбыта).

Какие меры наиболее востребованны

В настоящий момент компании отрасли неактивно используют антикризисные меры: менее 15% компаний перевели сотрудников на неполный рабочий день, ведут переговоры о снижении или отсрочке арендных платежей, а также используют другие способы сни­жения операционных затрат и пересма­тривают условия договоров с постав­щиками. Компании также вынуждены прибегать к уменьшению заработных плат сотрудников, переводить штат на неполную рабочую неделю.

Значительная часть компаний (до 70%) еще только планирует меры по сниже­нию операционных затрат, не связан­ные с оптимизацией работы штата или поставками. Существенно меньшая доля компаний (15- 20%) планирует пересмотр условий работы с постав­щиками, реструктуризацию кредитов, оптимизацию работы штата (сокраще­ние, неполный рабочий день) и готова снизить норму рентабельности.

Ответы респондентов показывают, что для большой доли компаний в отрасли предлагаемые меры госу­дарственной поддержки неприменимы (по отдельным мерам — до 100% таких ответов). Среди предложенных мер относительно важными для предста­вителей отрасли оказались: продление разрешений на трудовую деятельность иностранным работникам, и в меньшей степени — снижение арендной платы за недвижимость, перенос сроков подачи отчетности и уплаты налогов, возможность вычета расходов на борьбу с коронавирусом.

31

Оценка представителями отрасли актуальности и релевантности предло­женных мер восстановительного пери­ода в среднем существенно ниже, чем по всей выборке.

В целом для отрасли характерна низкая активность по внедрению и актуально­сти антикризисных мер (по отдельным мерам — до 90% компаний не планиру­ют их использование). Это связано с тем, что энергетика в большей степени подвержена негативному влиянию ры­ночной конъюнктуры (сделка ОПЕК+), чем влиянию ограничительных мер в период пандемии.

В каких дополнительных мерах нуждаются

По мнению эксперта EY, для поддержки отрасли необходимы долгосрочные го­сударственные меры поддержки в виде отраслевых инвестиционных программ,

стимулирования потребления, ценового регулирования (изменение формулы демпфера, обратного акциза), беспро­центные кредиты или субсидии для закрытия кассовых разрывов и компен­сации затрат на заморозку / размороз­ку скважин в рамках сделки ОПЕК+. Также необходимо предусмотреть меры поддержки для нефтесервисных ком­паний, которые могут стать основными пострадавшими в случае снижения инвестиционной активности нефтегазо­добывающих компаний.

Что поможет восстановлению отрасли

Респонденты называют среди крити­чески важных мер поддержки отрасли следующие:

► Отсрочка уплаты налогов, дополнительные налоговые льготы в части НДПИ и акцизов, которые

сейчас исключены из мер поддержки;

► Поддержка экспорта и логистических цепочек;

► Поддержка сбыта продукции на внутреннем рынке;

► Меры финансовой поддержки предприятия;

► Меры обеспечения бесперебойных поставок сырья;

► Государственная помощь

по возмещению части заработных плат работников;

► Информационная поддержка по налоговым последствиям для компаний в части учета отрицательных котировок на сырье, выплат работникам в объявленные нерабочие дни, компенсация расходов на благотворительность

и борьбу с коронавирусом (сейчас они осуществляются из чистой прибыли).

Наиболее популярные пожелания респондентов относительно мер поддержки

Снижение тарифов

Льготное финансирование

Снижение налогов

Беспроцентные кредиты

Расширение списка пострадавших отраслей

Отмена валютного контроля

Снижение аренды Отсрочка НДС

Снижение аренды

^{Обнуление пошлин} Списание земельного налога

Субсидирование зарплат

Снижение страховых взносов

^{Отсрочка ндп}и Выплаты населению

Поддержка сбыта

32

Сложности при онлайн-взаимодействии с государственными органами, выявленные во время периода ограничительных мер

По результатам опроса респонденты оставили предложения о том, какие области онлайн- взаимодействия с государственными органами могут быть улучшены.

Ниже список предложений, отсортированных по основным направлениям цифровизации:

Электронный документооборот

Информационная поддержка онлайн

► Перевод ПФР, ФСС на электронный документооборот;

► Отказ от дублирования отчетности на бумажном носителе и ее длитель­ного хранения;

► Перевод государственных услуг на электронный документооборот;

► Обеспечение лучшей защиты переда­ваемых данных;

► Трудности с обменом документами при налоговом контроле (оригиналы нахо­дятся вне зоны доступа при удаленной работе);

► Доступ к цифровым бухгалтерским документам и исключение очных проверок;

► Предоставление более полной инфор­мации о разрабатываемых и принятых НПА на официальных сайтах органов власти;

► Размещение расширенной контактной информации ответственных сотрудни­ков органов власти на официальных сайтах ведомств;

► Обеспечение стабильности некоторых цифровых систем, в том числе феде­ральных и региональных порталов госуслуг;

► Отказ от использования ненадежных и неудобных систем конференц­связи, применяемых в настоящий момент.

► Доступность нотариусов на удаленной работе;

► Признание Дорожно-патрульной служ­бой цифровых версий товарно-транс­портных накладных, доверенности на груз, цифровых версий общеграждан­ского российского паспорта и води­тельских прав;

► Возможность реализации прав покупа­телей и службы судебных приставов на направления документов — основа­ний для перехода права собственности на объекты недвижимости в скан-ко- пиях посредством электронной связи, а не в оригиналах через многофунк­циональные центры;

► Усовершенствование отправки и полу­чения корреспонденции по электрон­ной почте: в настоящее время многие письма, отправленные по электронным адресам федеральных органов испол­нительной власти, оказываются фак­тически не полученными со стороны ведомств, исполнители по ним

не назначаются, обратной связи нет.

Государственные услуги онлайн

► Возможность получения помощи и консультаций в соответствии

с мерами поддержки в упрощенном режиме;

► Взаимодействие с органами государ­ственной регистрации в сфере юри­спруденции;

► Обеспечение возможности регистри­ровать и преобразовывать юрлица (например, слияния), не дожидаясь окончания моратория на банкротство (юридическое, налоговое и прочие направления);

► Подача заявлений на марки в Росал­когольрегулирование и Центральную акцизную таможню дистанционно.

► Возможность дистанционной оплаты проезда по платным участкам авто­мобильных дорог и проверка такой оплаты по госномеру автомобиля.

EY | Assurance | Tax | Transactions | Advisory

Контактная информация

Краткая информация о компании EY

EY является международным лидером в области аудита, налогообложения, сопровождения сделок и консультирования. Наши знания и качество услуг помогают укреплять доверие общественности к рынкам капитала и экономике в разных странах мира. Мы формируем выдающихся лидеров, под руководством которых наш коллектив всегда выполняет взятые на себя обязательства. Тем самым мы вносим значимый вклад в улучшение деловой среды на благо наших сотрудников, клиентов и общества в целом.

Мы взаимодействуем c компаниями из стран СНГ, помогая им в достижении бизнес-целей. В 19 офисах нашей фирмы (в Москве, Владивостоке, Екатеринбурге, Казани, Краснодаре, Новосибирске, Ростове-на-Дону, Санкт-Петербурге, Тольятти, Алматы, Атырау, Нур-Султане, Баку, Бишкеке, Ереване, Киеве, Минске, Ташкенте, Тбилиси) работают 5500 специалистов.

Название EY относится к глобальной организации и может относиться к одной или нескольким компаниям, входящим в состав Ernst & Young Global Limited, каждая из которых является отдельным юридическим лицом. Ernst & Young Global Limited — юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Великобритании, — является компанией, ограниченной гарантиями ее участников, и не оказывает услуг клиентам. Более подробная информация представлена на нашем сайте: ey.com.

© 2020 ООО «Эрнст энд Янг».

Все права защищены.

Александр Ивлев

Управляющий партнер EY по странам СНГ +7 (495) 705 9715 alexander.ivlev@ru.ey.com

Ольга Архангельская

Партнер EY, руководитель направления по оказанию услуг компаниям сектора недвижимости, гостиничного бизнеса и строительства, государственным компаниям, предприятиям автомобильной и транспортной отраслей в СНГ +7 (495) 755 9854 olga.arkhangelskaya@ru.ey.com

Илья Сухарников

Директор EY, группа по оказанию услуг компаниям сектора недвижимости, инфраструктуры и государственного сектора

+7 (495) 662 9398

ilya.sukharnikov@ru.ey.com